證券代碼：600070 證券簡稱：ST富潤 公告編號：2023-028

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司

關于股東股份質(zhì)押的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內(nèi)容提示:

● 浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）控股股東富潤控股集團有限公司（以下簡稱“富潤集團”）持有公司股份10127.3442萬股，占公司總股本的19.96%，本次質(zhì)押后，富潤集團累計質(zhì)押公司股份6000萬股，占其持股總數(shù)的59.25%，占公司總股本的11.82%。

● 公司控股股東富潤集團及其一致行動人浙江諸暨惠風創(chuàng)業(yè)投資有限公司（以下簡稱“惠風創(chuàng)投”）合計持有公司股份12652.0708萬股，占公司總股本的24.94%，本次質(zhì)押后，控股股東及其一致行動人累計質(zhì)押公司股份8500萬股，占其持股總數(shù)的67.18%，占公司總股本的16.75%。

本公司于2023年5月26日接到控股股東富潤集團通知，富潤集團將其所持本公司部分股份辦理了質(zhì)押手續(xù)?，F(xiàn)公告如下：

一、股份質(zhì)押的具體情況

（一）本次股份質(zhì)押情況

2023年5月25日，富潤集團在中國證券登記結(jié)算有限責任公司辦理了證券質(zhì)押登記業(yè)務，將其持有的本公司550萬股無限售條件流通股質(zhì)押給華夏銀行股份有限公司紹興諸暨支行。本次股份質(zhì)押情況具體如下：

單位：萬股

■

本次控股股東質(zhì)押股份不存在被用作重大資產(chǎn)重組業(yè)績補償?shù)仁马椀膿；蚱渌Ｕ嫌猛尽?/P>

（二）股東累計質(zhì)押股份情況

截至2023年5月26日，富潤集團及其一致行動惠風創(chuàng)投累計質(zhì)押本公司股份情況如下：

單位：萬股

■

二、控股股東及一致行動人質(zhì)押情況說明

本次質(zhì)押后，公司控股股東富潤集團及其一致行動人惠風創(chuàng)投合計質(zhì)押股份比例超過其所持公司股份的50%，按照規(guī)定補充披露如下內(nèi)容：

1、富潤集團及惠風創(chuàng)投未來一年內(nèi)將到期的質(zhì)押股份數(shù)量為6150萬股，占其所持股份比例為48.61%，占公司總股本比例為12.12%，對應融資余額20520萬元；其中，將于未來半年到期的質(zhì)押股份數(shù)量為2500萬股，占其所持股份比例為19.76%，占公司總股本比例為4.93%，對應融資余額9800萬元。

控股股東目前資信狀況良好，具備相應的資金償還能力，其還款來源主要包括經(jīng)營收入、營業(yè)利潤、投資收益等。

2、控股股東不存在通過非經(jīng)營性資金占用、違規(guī)擔保、關聯(lián)交易等侵害上市公司利益的情況。

3、控股股東及其一致行動人的本次質(zhì)押風險可控，不會因本次質(zhì)押而導致公司的實際控制權發(fā)生變化，不會對公司主營業(yè)務、融資授信及融資成本、持續(xù)經(jīng)營能力等生產(chǎn)經(jīng)營及公司治理產(chǎn)生影響?？毓晒蓶|本次質(zhì)押的股份不涉及業(yè)績補償義務。

若質(zhì)押股份出現(xiàn)平倉風險，控股股東及其一致行動人將采取提前還款、追加保證金、補充質(zhì)押等應對措施。如若出現(xiàn)其他重大變動情況，公司將按照規(guī)定及時履行信息披露義務。

特此公告。

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司

董 事 會

2023年5月27日

證券代碼：600070 證券簡稱：ST富潤 公告編號:2023-030

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司收到

上海證券交易所關于公司2022 年年度報告信息披露監(jiān)管問詢函的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年5月26日收到上海證券交易所上市公司管理一部下發(fā)的《關于對浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司2022年年度報告的信息披露監(jiān)管問詢函》（上證公函【2023】0610號）（以下簡稱“《問詢函》”），《問詢函》全文如下：

“浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司：

依據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 2 號－年度報告的內(nèi)容與格式》（以下簡稱《格式準則第 2 號》）、上海證券交易所行業(yè)信息披露指引等規(guī)則的要求，經(jīng)對你公司 2022 年年度報告的事后審核，為便于投資者理解，根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第13.1.1 條的規(guī)定，請你公司進一步補充披露下述信息。

一、關于非標審計意見

1.年報及前期公告顯示，因公司于 2016 年通過重大資產(chǎn)重組收購的子公司杭州泰一指尚科技有限公司（以下簡稱泰一指尚）在為上海藍韻廣告有限公司（以下簡稱上海藍韻）等客戶提供互聯(lián)網(wǎng)營銷服務過程中實際系代理人身份，公司對相關業(yè)務改按凈額法確認收入，分別調(diào)減 2020 年度和 2021 年度營業(yè)收入 3.65 億元和 1.43億元。而年審會計師認為其無法就上述業(yè)務中泰一指尚是否屬于代理人身份獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。此外，根據(jù)浙江證監(jiān)局于2022 年 11 月出具的行政監(jiān)管措施決定書，泰一指尚通過與俠客行（上海）廣告有限公司（以下簡稱俠客行）等供應商及上海藍韻等客戶的循環(huán)交易虛增 2020 年、2021 年的營業(yè)收入。

請公司補充披露：（1）泰一指尚所涉循環(huán)交易的全部環(huán)節(jié)和流程，逐筆列示其與俠客行、上海藍韻等供應商或客戶循環(huán)交易的具體情況，包括采購和銷售的具體時間、交易內(nèi)容及金額、產(chǎn)品定價及市場價格、結(jié)算模式、信用政策、各期末預付及應收賬款余額、計提壞賬準備余額及期后回款情況等；（2）獲取前述供應商及客戶的渠道、介紹人、接洽過程，說明其是否與公司控股股東、實際控制人或其他關聯(lián)方以及泰一指尚相關方存在關聯(lián)關系或其他利益安排；（3）結(jié)合泰一指尚在循環(huán)交易中承擔的角色和提供的主要附加值、終端供應商和客戶情況，說明相關交易是否具備真實業(yè)務背景，公司與年審會計師未能就泰一指尚是否屬于代理人達成一致意見的原因，以及所缺失的具體審計證據(jù)；（4）結(jié)合前述情況，說明公司按凈額法確認前述相關業(yè)務收入的依據(jù)及合理性，是否符合《企業(yè)會計準則》的規(guī)定；（5）結(jié)合重大資產(chǎn)重組報告期以來泰一指尚主營業(yè)務、經(jīng)營模式及其變化情況，說明前期財務數(shù)據(jù)是否存在其它披露不準確的情形。請年審會計師發(fā)表意見，請財務顧問就問題（5）中涉及重組期間的情況發(fā)表意見，請獨立董事發(fā)表意見。

2.年報顯示，本期公司歸母凈利潤為-5.86 億元，主要系計提信用減值損失 4.15 億元。泰一指尚本期計提壞賬準備 4.16 億元，其中新增單項全額計提壞賬準備 8664.03 萬元。審計意見顯示，公司、泰一指尚未就上述已計提壞賬準備的應收款項的性質(zhì)、可收回性，與之相關的交易真實性、會計處理合規(guī)性以及壞賬準備的充分性、準確性提供充分資料和信息，導致年審會計師無法獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。

請公司補充披露：（1）近三年泰一指尚應收賬款前十大客戶的具體情況，包括但不限于客戶名稱及實際控制人、獲客渠道、交易背景、交易內(nèi)容及執(zhí)行情況、應收賬款金額及同比變化、賬齡分布情況、信用期及回款情況等；（2）泰一指尚本期計提壞賬準備涉及的主要客戶名稱、交易背景、交易時間、交易內(nèi)容及收入確認情況，說明相關交易是否具備商業(yè)實質(zhì)及依據(jù)，公司收入確認等相關會計處理是否符合《企業(yè)會計準則》的規(guī)定；（3）結(jié)合應收賬款發(fā)生信用減值的具體時間與跡象、欠款方的經(jīng)營及資信情況、公司已采取的催款措施及效果，說明本期計提大額壞賬準備的原因及合理性，是否存在前期應計提而未計提的情形。請年審會計師發(fā)表意見，并說明針對該事項已實施的審計程序、已獲取的審計證據(jù)和尚需獲取的審計證據(jù)。請獨立董事對問題（2）發(fā)表意見。

3.年報顯示，2021 年，泰一指尚的子公司向供應商預付業(yè)務款1000 萬元，其中 410 萬元、490 萬元分別通過流轉(zhuǎn)后借給泰一指尚財務負責人錢安、公司原董事兼泰一指尚原董事長江有歸之妹江舍芬控制的杭州泰迪科技有限公司（以下簡稱泰迪科技）。此外，2020年 12 月至 2021 年 1 月，泰一指尚累計向杭州迷猴淘品牌管理有限公司（以下簡稱迷猴淘公司）支付 3000 萬元增資款，經(jīng)流轉(zhuǎn)后將 840萬元借給泰迪科技，其中 100 萬元轉(zhuǎn)入杭州中小企業(yè)金融服務中心用以代江有歸償還債務，相關資金往來構(gòu)成與關聯(lián)方的非經(jīng)營性資金往來且截至 2022 年末仍未償還，但未在 2022 年度的資金占用情況表中列明。

請公司補充披露：（1）上述資金占用的具體情況，包括發(fā)生時間、形成原因、具體責任人、追償措施及償還進展，并說明公司相關內(nèi)部控制存在的具體缺陷及責任人；（2）前述預付賬款及增資款所涉交易對方基本信息、交易提議方、交易內(nèi)容及執(zhí)行情況，結(jié)合資金去向說明相關交易是否具備商業(yè)實質(zhì)，相關借款未列入資金占用情況表的原因及合理性；（3）結(jié)合相關占用款的發(fā)生時間說明前期財務報表列報及披露是否準確，是否存在其他未披露的關聯(lián)方資金占用或違規(guī)擔保情形。請獨立董事和年審會計師發(fā)表意見。

二、關于經(jīng)營及財務情況

4.年報及前期公告顯示，公司已連續(xù)三年虧損，且收入逐年下滑。本期扣除與主營業(yè)務無關的業(yè)務收入和不具備商業(yè)實質(zhì)的收入后的營業(yè)收入為 1.8 億元，同比大幅減少 84.6%。報告期內(nèi)，因泰一指尚業(yè)務大規(guī)模收縮，杭州卡賽科技有限公司（以下簡稱卡賽科技）成為公司收入與利潤的主要來源，但其 2022 年收入、利潤分別同比下降 23.56%、189.42%，主營業(yè)務運營商號卡推廣服務的毛利率為-0.21%，同比減少 16.38 個百分點。同期，公司電商業(yè)務實現(xiàn)收入 826.46 萬元，同比減少 86.82%。此外，報告期末應付職工薪酬同比增長 48.93%，系泰一指尚員工優(yōu)化計提辭退福利增加所致。

請公司補充披露：（1）結(jié)合市場需求、競爭格局、主要供應商及客戶、經(jīng)營模式及成本構(gòu)成變動情況等，分析卡賽科技業(yè)績大幅下滑、毛利率大幅波動且本期為負的原因及合理性，相關收入確認及扣除是否準確；（2）結(jié)合電商業(yè)務的行業(yè)發(fā)展情況、主要客戶情況、同行業(yè)可比公司經(jīng)營情況等，說明報告期內(nèi)電商業(yè)務收入大幅下滑的主要原因；（3）報告期內(nèi)泰一指尚業(yè)務規(guī)模收縮的主要原因，并結(jié)合其目前在手訂單情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)說明其業(yè)務是否停滯或存在相關風險，并充分提示；（4）結(jié)合上述情況，說明公司是否具備持續(xù)經(jīng)營能力；（5）結(jié)合人員變動情況說明辭退福利計提的依據(jù)及合理性。請年審會計師就問題（1）（2）（4）（5）發(fā)表意見。

5.年報顯示，公司其他應收款期末余額為 2470.5 萬元，同比增長 36.75%，賬齡超過一年的款項占比 67%，累計計提壞賬準備 1091.6萬元。其中，應收預付設備款和預付貨款年末余額為 1519.7 萬元，較年初未發(fā)生變化。

請公司補充披露：（1）賬齡 1 年以上其他應收款對應的欠款對象名稱、期末賬面余額、壞賬準備、期末賬面價值、賬齡及交易背景；（2）結(jié)合主要客戶的經(jīng)營和資信情況，說明壞賬準備計提的依據(jù)及合理性；（3）應收預付設備款和預付貨款的交易背景、交易對方及關聯(lián)關系、賬齡超過 1 年的原因，說明是否存在非經(jīng)營性資金占用情形。請年審會計師發(fā)表意見。請獨立董事就問題（3）發(fā)表意見。

6.年報披露，報告期末公司預付款項余額為 4836.45 萬元，其中賬齡在 1 年以上的占比約 60%。第一大預付對象俠客行對應余額為 1405 萬元，占全部預付款的 29%。

請公司補充披露：（1）列示前五大預付對象的名稱、交易事項、賬齡、付款結(jié)算安排、是否涉及關聯(lián)方等情況，并說明相關預付款尚未結(jié)算的原因，是否存在無法收回的風險并計提相應減值；（2）與俠客行尚未結(jié)算的預付款項是否涉及前述循環(huán)交易及款項回收安排。請獨立董事和年審會計師發(fā)表意見。

7.年報披露，公司本期計提與卡賽科技相關的商譽減值準備566.13 萬元，占報告期末卡賽科技商譽賬面原值的 36.26%。商譽減值測試過程中，選取的卡賽科技預測期內(nèi)的營業(yè)收入增長率區(qū)間為5.94%至 27.17%，高于 2021 年末增長率預測值區(qū)間 5.14%至 11.30%。

請公司補充披露：（1）本期商譽減值測試的關鍵參數(shù)、具體過程、及商譽減值損失的確認方法；（2）以前年度與本期末商譽減值測試的具體方法和相關指標參數(shù)存在的差異之處及其原因，說明本期商譽減值測試是否審慎。請評估機構(gòu)和年審會計師發(fā)表意見。

三、其他事項

8.年報披露，2017 年 9 月 30 日，泰一指尚與應朝勇等六人、杭州迪爾西時尚科技有限公司（以下簡稱迪爾西）等主體簽署增資協(xié)議，應朝勇等六人承諾迪爾西五年內(nèi)合格上市或四年內(nèi)被并購，否則本輪投資人有權要求贖回股權。其中，泰一指尚以 2000 萬元認購迪爾西新增注冊資本 32.3077 萬元，但在 2017 年至 2019 年期間累計向迪爾西支付 2100 萬元，超約定增資額。2020 年 9 月 25 日起，迪爾西進入破產(chǎn)清算流程。2022 年 6 月 7 日，泰一指尚向應朝勇等六人發(fā)函要求其履行回購義務，支付 2100 萬元及相應利息。應朝勇等六人稱，泰一指尚未按約定時間出資導致迪爾西項目無法開展、資金鏈斷裂。后經(jīng)協(xié)商，為繼續(xù)友好合作，泰一指尚原法定代表人江有歸簽署豁免函放棄股權回購權利并豁免應朝勇等六人的相關法律責任，同時對方亦不追究泰一指尚逾期付款的違約責任。

請公司補充披露：（1）迪爾西的主營業(yè)務、經(jīng)營模式、主要股東及出資情況，結(jié)合其 2017 年至 2020 年主要財務數(shù)據(jù)說明公司對其增資的主要考慮、估值依據(jù)及交易公允性，公司及泰一指尚相關方是否與其存在關聯(lián)關系或其他利益安排；（2）增資協(xié)議約定的相關付款要求及涉及的違約責任條款，公司實際出資金額高于協(xié)議約定金額的原因及合理性；（3）說明在迪爾西長期處于破產(chǎn)清算狀態(tài)的情形下，與相關方繼續(xù)友好合作的主要考慮及合理性，并結(jié)合逾期付款的違約責任和回購款的本息金額充分說明放棄回購權利的原因及合理性，是否存在其他利益安排。請獨立董事就問題（3）發(fā)表意見。

針對前述問題，公司依據(jù)《格式準則第 2 號》、上海證券交易所行業(yè)信息披露指引等規(guī)定要求，認為不適用或因特殊原因確實不便披露的，應當說明無法披露的原因。

請你公司收到本函件后立即披露，并于 10 個交易日內(nèi)書面回復我部并履行信息披露義務，同時按要求對定期報告作相應修訂和披露?！?/P>

公司將根據(jù)上海證券交易所的要求，積極組織問詢函的回復工作，并及時履行信息披露義務。

特此公告。

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司

董 事 會

2023年5月27日

證券代碼：600070 證券簡稱：ST富潤 公告編號：2023-029

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司

關于公司股票被實施其他風險警示涉及事項的解決措施及進展公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要提示：

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）2022年度內(nèi)部控制審計報告被出具否定意見，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）第9.8.1條規(guī)定，公司股票于2023年5月4日起被實施其他風險警示。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）第9.8.4條規(guī)定，公司將每月披露一次被實施其他風險警示涉及事項的解決措施及進展情況。

一、公司被實施其他風險警示的原因

天健會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2022年度財務報告內(nèi)部控制的有效性進行審計，出具了否定意見的《內(nèi)部控制審計報告》（天健審[2023]5979號）。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）第9.8.1條規(guī)定，公司股票于2023年5月4日起被實施其他風險警示。

天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《內(nèi)部控制審計報告》所述公司內(nèi)部控制存在以下重大缺陷：

（一）截至 2022 年12 月 31 日，公司應收賬款余額 146,948.91 萬元，壞賬準備 66,672.61萬元，其中子公司杭州泰一指尚科技有限公司（以下簡稱“泰一指尚”）應收賬款余額 145,308.36 萬元，壞賬準備 66,661.94 萬元。公司管理層對泰一指尚的銷售和客戶缺乏有效管理，未能及時關注泰一指尚客戶經(jīng)營過程中的異常情況，未能對客戶已違約或逾期的應收賬款的催收予以有效管控，泰一指尚應收賬款沒有及時回收或無法回收，壞賬準備大幅增加，且沒有提供充分適當?shù)淖C據(jù)證實該等應收賬款的款項性質(zhì)、可回收性和與之相關的交易的真實性、會計處理的合規(guī)性，以及壞賬準備計提的充分性、準確性。公司在銷售和客戶管理、應收賬款催收回籠、收入確認等相關的財務報告內(nèi)部控制方面存在重大缺陷。

（二）公司關聯(lián)方存在通過泰一指尚供應商及其所投資的公司占用公司資金的情形，截至2022 年 12 月 31 日，相關關聯(lián)方占用資金尚未歸還。公司相關的內(nèi)部控制未能有效防范關聯(lián)方資金占用，與之相關的內(nèi)部控制存在重大缺陷。

二、解決措施及進展情況

針對公司股票被實施其他風險警示的涉及事項，公司高度重視，截至目前已提出以下解決措施：

（一）針對泰一指尚應收賬款問題，要求由泰一指尚總經(jīng)理負責，成立應收賬款催收專項小組，對應收賬款進行逐筆梳理，評估應收賬款回收風險，必要時通過法律手段追討，并要求于2023年6月30日前有明顯成效。同時公司層面成立應收賬款催收督查小組，督促泰一指尚應收賬款催收工作。

（二）針對公司關聯(lián)方江有歸（原泰一指尚董事長、公司高管）、錢安（原泰一指尚董事、公司高管）及控制的企業(yè)存在通過泰一指尚供應商及其投資企業(yè)占用上市公司資金的情形（其中向泰一指尚供應商杭州如圖科技有限公司合計借款900萬元，導致存在非經(jīng)營性資金往來情形；向泰一指尚投資企業(yè)杭州迷猴淘品牌管理有限公司合計借款940萬元，導致存在非經(jīng)營性資金往來情形），公司已要求江有歸、錢安在2023年6月30日前歸還上述借款，在未歸還前，暫停發(fā)放兩人工資。公司已向供應商杭州如圖科技有限公司提起訴訟，要求其返還1000萬元預付款，截至目前尚未開庭。公司已委托律師向杭州迷猴淘品牌管理有限公司發(fā)送《律師函》，要求其積極催討940萬元借款。

（三）針對內(nèi)部控制存在的缺陷，公司將繼續(xù)深入自查，進一步強化對子公司的管理，加強資金支付的審核，嚴格防范關聯(lián)方占用資金的情形。

三、公司股票被實施其他風險警示的情況說明

因公司2022年度內(nèi)部控制審計報告被出具否定意見，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）第9.8.1條規(guī)定，公司股票于2023年5月4日起被實施其他風險警示。

根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）第9.8.4條規(guī)定，“上市公司股票因第9.8.1條第（二）項至第（五）項規(guī)定情形被實施其他風險警示的，在被實施其他風險警示期間，公司應當至少每月發(fā)布1次提示性公告，分階段披露涉及事項的解決進展情況?！惫緦⒚吭掳l(fā)布一次提示性公告，及時披露涉及事項的解決措施及進展情況。

公司鄭重提醒廣大投資者：公司指定信息披露媒體為《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn），公司相關信息均以在上述指定信息披露媒體刊登的信息為準。敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

特此公告。

浙江富潤數(shù)字科技股份有限公司

董 事 會

2023年5月27日