證券代碼：603335 證券簡稱：迪生力 公告編號：2024-001

廣東迪生力汽配有限公司

關于期貨和衍生品套期保值業(yè)務的公告

公司董事會和全體董事保證公告內容不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個人和連帶責任。

重要內容提示：

●交易目的：為避免和防止生產經營過程中主要產品和原材料價格波動造成的經營風險，鎖定預期利潤或減少價格下跌造成的損失，穩(wěn)定公司經營毛利率，經過公司管理團隊分析研究，公司（包括合并子公司，下同）計劃使用部分閑置資金開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務，滿足公司日常經營需要。

●交易品種：鋁、鎳、鋰等金屬以及公司現(xiàn)貨業(yè)務涉及的相關期貨和衍生品合同，經監(jiān)管機構批準，具有衍生品交易業(yè)務經營資質的金融機構（非關聯(lián)方機構）。

●交易金額：期貨和衍生品套期保值業(yè)務的保證金和權利投資金額不得超過1900萬元，任何交易日持有的最高合同價值不得超過9000萬元，可在審批期內回收滾動。

●公司于2024年1月22日召開第三屆董事會第29次會議，審議通過了《關于開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務的議案》。該議案在董事會審議權限范圍內，無需提交股東大會審議。

●風險提示：公司在市場風險、流動性風險、信用風險、技術風險、經營風險、法律風險等方面開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務，公司將積極落實風險控制措施，謹慎經營，防范相關風險。

1.期貨及衍生品套期保值業(yè)務概述

(一)交易目的

廣東迪生力汽車零部件有限公司（以下簡稱“公司”）的產品主要是汽車鋁合金輪轂、輪胎等汽車零部件。廣東威瑪新材料有限公司的控股子公司主要是碳酸鋰、硫酸鎳、硫酸鈷等有價金屬。為了避免和防止生產經營過程中主要產品和原材料價格波動帶來的經營風險，鎖定預期利潤或減少價格下跌造成的損失，穩(wěn)定公司經營毛利率，經過公司管理團隊的分析研究，公司（包括合并范圍內的子公司）計劃利用部分閑置資金開展鋁、鎳、鋰期貨套期保值業(yè)務，有利于降低價格波動對公司經營業(yè)績的影響，充分利用期貨市場的套期保值功能，有效控制市場風險，提高公司整體抵御風險的能力，提高財務穩(wěn)定性。

(二)交易金額

期貨和衍生品套期保值業(yè)務的保證金和權利基金投資金額不得超過1900萬元，任何交易日持有的最高合同價值不得超過9000萬元，可在審批期內回收滾動。

(三)資金來源

公司自有資金不涉及募集資金的使用。

(四)交易方式

鋁、鎳、鋰等金屬以及公司現(xiàn)貨業(yè)務涉及的相關期貨和衍生品合同，經監(jiān)管機構批準，具有衍生品交易業(yè)務經營資質的金融機構（非關聯(lián)方機構）交易。

(五)交易期限

自董事會審議通過之日起一年內。

二、審議程序

2024年1月22日，公司召開第三屆董事會第二十九次會議，審議通過了《關于開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務的議案》

三、交易風險分析及風險控制措施

(一)風險分析

公司在不影響公司正常運營的前提下，開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務，以避免和防止有色金屬貿易和再生新能源金屬原材料價格波動對公司生產經營的影響為目標，風險水平較低，但具體交易也會有一定的風險，具體如下：

1、市場風險：受經濟政策和形勢、利率和證券市場波動等因素的影響，期貨市場變化迅速，期貨價格可能偏離現(xiàn)貨價格趨勢或市場波動較大。理論上，交割期內各交易品種的期貨市場價格與現(xiàn)貨市場價格將回歸一致，但在極端市場下，期貨和現(xiàn)貨價格在交割期內可能無法回歸，從而影響公司的套期保值方案，造成交易損失。

2、流動性風險：主要包括兩個方面：（1）市場流動性風險。由于市場交易不活躍或市場中斷，不能按當前市場價格或類似價格清算；（2）現(xiàn)金流動性風險。在開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的過程中，可能存在投資過多造成的資本流動性風險和存款不足、附加不及時清算的風險。

3、信用風險：交易對手或交易代理人未履行合同造成的風險。場外期貨和衍生品套期保值業(yè)務往往需要與銀行等金融機構進行交易，對手的違約風險將直接影響期貨和衍生品套期保值業(yè)務的投資回報，造成一定的信用風險。

4、技術風險：由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網絡和通信故障，交易系統(tǒng)運行異常，導致交易指令延遲、中斷或數(shù)據錯誤，從而帶來相應的風險。

5、經營風險：由于期貨及衍生品套期保值業(yè)務專業(yè)性強，復雜性高，公司在開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務時，如果經營者未按規(guī)定程序報批，或未準確、及時、完整地記錄期貨及衍生品套期保值業(yè)務的相關信息，或其他內部控制不當，可能導致期貨及衍生品套期保值業(yè)務損失或失去交易機會。

6、法律風險：相關法律法規(guī)的重大變更可能導致合同不能正常執(zhí)行，給公司造成損失。當公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務時，交易員未能充分了解交易合同條款和產品信息，導致業(yè)務活動不符合法律規(guī)定的風險。

(二)風險控制措施

1、將期貨和衍生品套期保值業(yè)務與公司生產經營相匹配，始終堅持合法、謹慎、安全、有效的原則，建立完善的期貨和衍生品套期保值業(yè)務機制，提前加強市場數(shù)據分析研究，出具可行的期貨和衍生品套期保值業(yè)務計劃，業(yè)務部門在事件中進行風險監(jiān)控和止損，設定最高損失限額，交易后及時統(tǒng)計復盤。嚴格控制期貨和衍生品套期保值過程中價格波動帶來的市場風險。

2、公司期貨和衍生品套期保值業(yè)務計劃的制定將充分考慮期貨和衍生品公開市場價格或公允價值的實際情況，制定可行的應急預案，設定適當?shù)闹箵p限額；在交易過程中，將繼續(xù)跟蹤和評估交易期貨和衍生品的風險敞口變化。公司將嚴格控制期貨和衍生品套期保值業(yè)務的資金規(guī)模，合理規(guī)劃和使用保證金，加強資金管理的內部控制，不得超過批準的保證金額度，不得使用募集資金從事期貨和衍生品套期保值業(yè)務，并將可能的流動性風險保持在可控范圍內。

3、在開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務時，公司將認真選擇風險管理和控制制度完善、信用狀況和財務狀況良好、無不良信用記錄和盈利能力強的期貨公司進行合作，避免信用風險。

4、設置符合要求的計算機系統(tǒng)及相關設施，確保交易正常進行。發(fā)生故障時，應及時采取相應措施減少損失。

5、根據上海證券交易所等有關規(guī)定，結合公司實際情況，公司對期貨和衍生品套期保值業(yè)務決策和審批程序、管理和內部操作流程、風險控制和內部報告程序、信息隔離措施、信息披露，加強期貨和衍生品套期保值業(yè)務的內部控制，避免經營風險。

6、加強對國家和有關行政機構有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和政策的掌握和理解，及時合理調整期貨和衍生品套期保值的業(yè)務思路和計劃。

四、對公司及相關會計處理的影響

公司套期保值業(yè)務選擇的交易所和交易品種市場透明度高，交易活躍，流動性強，交易價格和結算價格能充分反映衍生品的公允價值。通過開展商品期貨套期保值業(yè)務，公司可以充分利用期貨市場的套期保值功能，防止主要產品或原材料價格波動。公司不損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益。

公司嚴格遵守《企業(yè)會計準則》 22 《企業(yè)會計準則》第一號金融工具的確認和計量 24 《企業(yè)會計準則》第一套期會計 37 《企業(yè)會計準則》第一號金融工具列報 39 《公允價值計量》等相關規(guī)定及其指南，對擬開展的期貨及衍生品套期保值業(yè)務進行相應的核算、處理和披露。

五、董事會審計委員會意見

公司董事會審計委員會對公司開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務進行審查核實，并發(fā)表以下審計意見：

公司開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務與日常經營需求密切相關。公司制定了《商品期貨套期保值業(yè)務管理制度》等相關管理制度。公司開展期貨及衍生品套期保值業(yè)務，可有效規(guī)避商品價格波動帶來的風險，具有相應的必要性和可行性。 董事會審計委員會全體成員同意提案，并同意提交董事會審議。

特此公告。

廣東迪生力汽配有限公司董事會

2024年1月23日